O caminho do empreendedorismo, por mais gratificante que possa ser, não é isento de obstáculos. Entre os principais desafios que um empreendedor enfrenta, a tributação se destaca como um dos mais complexos e desafiadores. Por isso, este artigo oferece um guia completo sobre o tema, abordando desde a escolha do regime tributário mais adequado até as estratégias para superar desafios fiscais e evitar a bitributação nas vendas em cartão.
Além disso, apresentaremos soluções que podem auxiliar na simplificação e otimização da gestão tributária, proporcionando melhores resultados para os empreendedores. Boa leitura!
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Principais impostos que incidem sobre as empresas
Para entender sobre a tributação e traçar estratégias para superar desafios fiscais, é importante conhecer os principais impostos pagos pelas empresas no Brasil.
O sistema de tributação é dividido em impostos federais, estaduais e municipais, sendo alguns dos principais:
Federais
- Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ)
- Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL)
- Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS)
- Programa de Integração Social (PIS) e Programa de Formação do Patrimônio do Servidor Público (PASEP)
Estaduais
- Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS)
Municipais
- Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza (ISSQN)
- IPTU – Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urban
Estratégias para superar os desafios fiscais e otimizar a gestão fiscal
1. Escolher o regime tributário ideal
Os regimes tributários definem como as empresas serão tributadas, ou seja, quais impostos elas devem pagar e como esses impostos serão calculados. Cada um possui características, vantagens e desvantagens específicas, e a decisão deve ser tomada com base em fatores como o porte da empresa, o tipo de atividade exercida e a receita bruta anual.
Existem três principais tipos no Brasil:
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime simplificado que unifica a arrecadação de vários tributos em uma única guia. É voltado para micro e pequenas empresas com receita bruta anual de até R$ 4,8 milhões.
Entre suas principais vantagens estão a simplificação no recolhimento dos impostos e alíquotas mais baixas quando comparadas aos outros regimes.
Lucro Presumido
Já o Lucro Presumido é um regime em que a base de cálculo do Imposto de Renda de Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) é determinada de forma estimada pelo governo, de acordo com a atividade da empresa.
É indicado para empresas com receita bruta anual de até R$ 78 milhões e que não tenham despesas operacionais elevadas. Este regime pode ser vantajoso para empresas que conseguem manter uma margem de lucro acima da presumida pelo governo.
Lucro Real
Neste regime, os tributos são calculados com base no lucro líquido real da empresa, tendo suas alíquotas ajustadas de acordo com a faixa de lucro em que a empresa se enquadra.
O Lucro Real é obrigatório para empresas com receita bruta anual superior a R$ 78 milhões, mas pode ser escolhido por qualquer empresa que desejar, sendo indicado para aquelas com margens de lucro baixas ou que operam com prejuízos.
Saiba mais: Regimes tributários: quais são e como escolher o ideal para sua empresa
2. Elaborar um planejamento tributário para superar desafios fiscais
O planejamento tributário é uma ferramenta essencial para otimizar a carga tributária da empresa e garantir a sua conformidade legal. Através de um planejamento estratégico, é possível identificar oportunidades de redução de impostos, antecipar custos e evitar penalidades fiscais.
Esse é um processo contínuo que deve ser monitorado e atualizado periodicamente. Afinal, as mudanças na legislação, as alterações na estrutura da empresa e os resultados financeiros podem exigir ajustes nas estratégias planejadas para garantir a otimização da carga tributária.
Para te ajudar a entender mais sobre o assunto, recomendamos a leitura do nosso artigo sobre o tema.
3. Manter registros organizados
A guarda de documentos fiscais é fundamental para a comprovação de receitas, despesas e cumprimento das obrigações fiscais. Sendo assim, é importante que o empreendedor adote procedimentos adequados para a guarda desses documentos, respeitando os prazos de arquivamento estabelecidos pela legislação.
Uma fiscalização tributária pode ser um processo estressante, no entanto, é possível se preparar para uma eventual fiscalização mantendo a documentação fiscal em ordem e cumprindo as obrigações acessórias.
4. Evitar a bitributação nas vendas em cartão
A bitributação é um problema que pode gerar prejuízos desnecessários para os empreendedores. No contexto das vendas em cartão, ocorre bitributação quando as autoridades tributam o valor total da venda, mesmo que o empreendedor destine parte desse valor ao pagamento das taxas da maquininha de cartão ou a prestadores de serviços, por exemplo.
Imagine que uma pequena empresa de venda de produtos eletrônicos realize uma venda no valor de R$ 5.000,00, parcelada em 6 vezes e, após as taxas da maquininha de cartão, a empresa recebe um valor líquido de R$ 4.500,00 em sua conta. Porém, ao declarar seu faturamento para o pagamento de impostos, a empresa deve informar os R$ 5.000,00 faturados, mesmo que a operadora do cartão tenha retido parte desse valor. Dessa forma, a empresa acaba pagando impostos sobre um valor que não chegou integralmente a ela, resultando em um prejuízo financeiro desnecessário.
Atualmente, já existem maquininhas de cartão que resolvem esse problema, como as soluções oferecidas pelo Parcele Já.
Como as soluções Parcele Já ajudam empreendedores a economizar em impostos
As soluções de pagamento Parcele Já calculam os impostos apenas sobre o valor que realmente entra no bolso do empreendedor, impulsionando a lucratividade do negócio.
O combo POS + Conta Digital Parcele Já permite que o dinheiro das vendas realizadas na maquininha caia direto numa conta bolsão, possibilitando que os empreendedores liquidem suas despesas diretamente na conta, transferindo para o caixa da empresa apenas o valor realmente recebido.
Com isso, na hora de declarar os impostos, o empreendedor informa apenas o montante líquido que entrou na sua conta, evitando assim a tributação dupla sobre o valor bruto das vendas.
Além disso, o Parcele Já oferece um modelo de licenciamento com investimento único, ideal para quem deseja se tornar empreendedor. Com o grande diferencial de ajudar outros empreendedores a economizar em impostos, o Parcele Já é uma oportunidade única para iniciar o próprio negócio com baixo investimento e alto potencial de lucro. Clique aqui e saiba mais!
Conclusão
Ao compreender os regimes tributários disponíveis, adotar estratégias para superar desafios fiscais, planejamento tributário e utilizar soluções tecnológicas que otimizam a gestão fiscal, é possível reduzir a carga tributária e potencializar os resultados da empresa.
Com a tranquilidade proporcionada por uma gestão tributária eficiente, os empreendedores podem focar suas energias no que realmente importa: o crescimento e o sucesso do seu negócio.
